2013-02-25 541 0
西城法院審理的 “本市最大地下錢莊案”，一審宣判后38名被告人無一上訴，目前均已服刑。區(qū)區(qū)一個開設在馬甸郵幣卡市場里“兼職”的地下錢莊，涉案金額就高達5億元，涉及 “用支票串現(xiàn)金”的企業(yè)74家，讓人不禁疑惑：案件背后，究竟隱藏著怎樣的秘密？經(jīng)過深入采訪，記者找到了答案：企業(yè)通過地下錢莊套現(xiàn)，極有可能是在掩蓋商業(yè)賄賂等灰色支出。
非法兌現(xiàn)地下錢莊 “串支票”6年被端2008年以來，北京市公安局經(jīng)偵總隊先后接到公安部經(jīng)偵局和中國人民銀行營業(yè)管理部反洗處轉來的線索，稱2005年11月以來，黃凱、張紹春等人在西城區(qū)馬甸郵幣卡市場等處，長期非法從事以支票或電匯兌換現(xiàn)金業(yè)務，收取不法報酬。
北京警方立即成立專案組進行調(diào)查。
經(jīng)過長時間偵查，2011年4月28日，北京警方開展統(tǒng)一行動，黃凱、張紹春等38名犯罪嫌疑人相繼落網(wǎng)。
2005年以來，“地下錢莊”一直非法從事以支票或電匯兌換現(xiàn)金業(yè)務。38人當中，8人是“串支票”犯罪團伙的“莊主”。首犯黃凱、張紹春等人是市場內(nèi)賣電話充值卡的商販。
馬甸電話卡批發(fā)商 兼職套現(xiàn)
黃凱說，他2001年來北京在大鐘寺賣電話充值卡，2003年馬甸郵幣卡市場成立，他便來此處租了攤位繼續(xù)原來的營生。
黃凱表示，“每天批發(fā)電話卡，交易流水能達到七八百萬元，一個月下來就是幾個億。晚上關門后到銀行排隊存錢非常麻煩，還可能被搶。”
黃凱說，2005年，有人找他“串支票”，這之后，他才“上了道”。串支票的“買賣”很劃算，“我們手里有大量現(xiàn)金，開‘地下錢莊’幫需要現(xiàn)金的企業(yè)‘串支票’，我們賺手續(xù)費。”漸漸地，馬甸郵幣卡市場里的其他商販也做起了這個兼職生意。
張紹春交代，郵幣卡市場的商戶每天批發(fā)手機充值卡，都會收到大量現(xiàn)金，“干這一行，可以將大量現(xiàn)金兌成賬戶里的存款，省去去銀行存款的繁瑣和危險，還能賺到兌換金額的0.3‰至0.8‰的手續(xù)費。”
非法生意 月利潤過20萬元
黃凱交代，他每月賣電話卡的利潤是20多萬元，“串支票”月利潤甚至比這還高。
因為串現(xiàn)需要企業(yè)賬戶來進行支付結算，為了應對源源不斷的“生意”，黃凱用岳父、妻子、伙計等人的身份證，先后到工商部門注冊了11家公司。為避免跨行轉賬麻煩，他在每家公司名下都辦理了多家銀行的企業(yè)賬戶。
張紹春也注冊了近10家公司。據(jù)他供述，他每幫助客戶串100萬元的支票，就可以掙到700元左右的手續(xù)費。檢方證據(jù)顯示，僅張紹春一人，涉案金額就高達2億多元。
銀行高管 幫客戶兌現(xiàn)金涉案
38名犯罪嫌疑人中，除8名“莊主”外，其余30人都是“中間人”，其中25人依附于“莊主”，為“莊主”與“客戶”牽線，賺取好處費。
另外5人，是銀行員工，包括4名普通銀行職員和1名銀行高管——廣發(fā)銀行廣渠門支行行長孫洪海。
孫洪海稱，他找人“串支票”，純粹是幫朋友忙。
孫洪海說，2011年4月，北京凱視芳華影視公司（曾為電影《鋼的琴》、《東成西就2011》等提供營銷、傳播服務，計劃從2012年起3年內(nèi)投資3億元攝制15部“新商業(yè)電影”）董事長楊海濤找到他，稱拍攝電影急需400萬元現(xiàn)金。“楊海濤是廣渠門支行的大客戶，我不敢得罪。”孫洪海說，雖然趕緊答應下來，但他很清楚，盡管自己是行長，但也沒法一下子提出400萬元現(xiàn)金，于是他找到馬甸郵幣卡市場里的“地下錢莊”，交了1‰的手續(xù)費，幫忙串出400萬元現(xiàn)金。
銀行職員 為多吸儲幫人串現(xiàn)
記者了解到，其余4名銀行員工，參與串支票套現(xiàn)也并非為了賺錢，而是為了維護客戶關系。
目前各家銀行都有吸收存款的考核指標。銀行員工表示，幫客戶套現(xiàn)后，客戶會將現(xiàn)金存入個人賬戶，他們正好借此完成考核指標，這筆買賣對他們雙方可謂“雙贏”。
站在法庭上，幾名銀行職員都后悔不迭，紛紛表示只是幫人忙，不知道是犯罪。
法院判決構成非法經(jīng)營罪 38人獲刑均服判
西城法院審理后認為，張紹春等38人未經(jīng)國家有關主管部門批準，以營利為目的，非法從事資金支付結算業(yè)務的行為，均已構成非法經(jīng)營罪。
最終，法院根據(jù)犯罪數(shù)額、犯罪情節(jié)，分別判處38人有期徒刑6年至單處罰金的不等刑罰。
記者從法院了解到，一審判決后，38名被告人均未上訴，目前都正在服刑。
“地下錢莊”“串支票”流程示意圖
用親朋名義，注冊多家空殼公司每家空殼公司名下，均辦理多家銀行的企業(yè)賬戶“地下錢莊莊主”通過中間人，打廣告“招攬生意”需要大額現(xiàn)金的企業(yè)，開出收款人為空白的轉賬支票，交給“地下錢莊”“莊主”計算稅點后，根據(jù)情況向企業(yè)收取“手續(xù)費”，一般為兌換金額的0.3‰至0.8‰“莊主”到銀行取出現(xiàn)金，并根據(jù)企業(yè)要求開出發(fā)票“莊主”自行將收款人填寫為空殼公司，資金入賬
追本溯源
記者發(fā)現(xiàn)，74家企業(yè)在 “地下錢莊”非法套現(xiàn)。“地下錢莊”用1000多張轉賬支票，非法套現(xiàn)5億元——這個數(shù)字，僅僅是有完整證據(jù)鏈確認的賬目。這不禁讓人產(chǎn)生疑問，“地下錢莊”的客戶，為何非要通過非法途徑兌換巨額現(xiàn)金，才能完成他們的經(jīng)濟往來？
1家藥店開支票1年半3600余萬
案發(fā)后，74家涉案企業(yè)接受了公安機關的詢問。根據(jù)案卷材料，記者統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，明確解釋“串支票”目的的企業(yè)只有20家，占27%。這20家企業(yè)中，某知名藥店明確承認“串支票”是為了“灰色支出”。
法院審理查明，2009年7月至2011年2月，馬甸“莊主”黃凱等人，為某知名藥店的企業(yè)賬戶資金92萬余元非法套取現(xiàn)金。藥店員工項某向警方承認：“導游介紹外國游客購買藥店產(chǎn)品，藥店收到游客付款后會以支票的形式付給導游一定的咨詢費。”
經(jīng)查，該藥店東安門分店和天安[簡介 最新動態(tài)]門分店涉案金額共92萬余元，但天安門分店給警方出具的情況說明，不打自招地交代出了更多的問題——2009年7月至2011年2月，天安門分店共開出轉賬支票93張，金額共計3642萬余元，全部用于支付境外旅行團購物后給導游的提成費用！
曝回扣黑幕 加價多少導游決定
“這是行業(yè)潛規(guī)則。如果我們不給，他們就不向客人推薦我們的產(chǎn)品。”項某解釋，每次境外旅行團到北京后，導游提前告知境外客人需要購買的養(yǎng)生保健品的數(shù)量和種類。項某把保健品的底價告訴對方，然后把相應的保健品帶到指定酒店或餐廳等地點。“導游在底價的基礎上，再加多少錢賣給游客，都是導游自己定。多賣出來的錢，我通知財務人員開出支票交給導游。”項某說。
24歲的女子王某，是找“地下錢莊”“串支票”的導游之一。
接受警方詢問時她說，她是英語國際團導游，平時沒有工資，每月的報酬只有提成。國外的旅行團到京后，領隊會和她聯(lián)系，給外國游客做翻譯。“團員消費后，藥店會給我們‘咨詢費’。我兌換成現(xiàn)金后全部交給領隊，領隊再返一部分小費給我，一般是五六千元。”王某涉及“串支票”58萬余元。她說每次都是項某開出空頭支票給她，她再聯(lián)系“地下錢莊”套現(xiàn)，“手續(xù)費”是4‰。
員工叫屈稱套現(xiàn)與單位無關
在公安局，項某一個勁兒地叫屈：“導游拿著支票找‘地下錢莊’換現(xiàn)金，這事跟藥店沒關系，我們沒有指使他們這樣做。我們只是用支票給他們結賬，至于導游拿到支票怎么處理，我們不清楚。支票上的收款單位北京安勝恒通商貿(mào)經(jīng)營部，我們沒聽說過。”
北京安勝恒通商貿(mào)經(jīng)營部是“地下錢莊莊主”黃凱為“串支票”開設的空殼公司。
實際情況是，藥店開出收款單位為空白的轉賬支票，說白了，是在給導游找“地下錢莊”套現(xiàn)“留空兒”。
據(jù)媒體報道，早在2005年，國內(nèi)法院就已經(jīng)通過判決的形式，確認導游人員帶團到商店購物，商店按“人頭費”或“購物提成”給予獎勵的做法，違反了反不正當競爭法中關于“經(jīng)營者不得采用給予財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品”之規(guī)定，構成商業(yè)賄賂。
16家稱“串支票”系為湊錢發(fā)工資
其余明確解釋了“串支票”目的的企業(yè)中，有16家稱“串支票”是為了支付工人工資。其中，建筑企業(yè)11家，占近七成。
記者統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，11家建筑企業(yè)，涉案總金額高達2.1億元，平均每家公司涉案約1909萬元。涉案金額最高的一家建筑企業(yè)，2009年7月至2011年4月共通過“地下錢莊”“串現(xiàn)金”1.1363億元。“我公司下屬31個包工隊，約1.4萬人，在北京、河北等多個省市開展業(yè)務。這些錢，都是給包工隊開出的工資款。我們把轉賬支票交給包工頭，由工頭兌成現(xiàn)金發(fā)給工人。”該公司法定代表人這樣解釋。
業(yè)內(nèi)分析
但實際情況可能并非如此。
北京某建筑公司副總經(jīng)理王軍（化名）告訴記者，建筑行業(yè)是商業(yè)賄賂猖獗的領域。為了在激烈的競爭中生存，很多企業(yè)都會“打點”一些關鍵人物，而“打點”的金額都相當可觀。
“從本案來看，套現(xiàn)數(shù)額如此巨大，肯定有‘洗錢’之嫌。”他說。
王軍告訴記者：“大額的灰色支出，走賬必須要‘巧’。寫成材料費之類的肯定不行，哪家企業(yè)會扛著幾百萬現(xiàn)金去買建筑材料啊，外行都能看出破綻。”
而外地農(nóng)民工來自各個省份，且流動性強，建筑公司和農(nóng)民工之間也往往沒有直接的勞動合同關系，給農(nóng)民工發(fā)工資又確實需要現(xiàn)金支出，因此“支付農(nóng)民工工資”是最好的掩飾。
他解釋說：“只要企業(yè)建個花名冊，花名冊上虛構出來一些‘人頭’，就可以把一筆灰色支出‘安’到這些人的身上。將來哪個部門要是想查，很難查清。”
“同時，現(xiàn)在政府一直把及時發(fā)放農(nóng)民工工資當成大事來抓。為了讓農(nóng)民兄弟早點拿到錢回家過年，情急之下做點錯事‘值得同情’。這個借口很冠冕堂皇。”
王軍還披露了一些行內(nèi)人才知道的情況：“其實，近幾年，這個說辭已經(jīng)說不過去了。北京市的政府部門似乎已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了這個問題，現(xiàn)在要求農(nóng)民工必須隸屬于某個勞務公司，并要求北京市的建筑企業(yè)將工資打到勞務公司賬戶里，而不能直接以現(xiàn)金形式發(fā)給工人。”
54家不肯向警方說明資金流向
接受警方詢問時，只是籠統(tǒng)地把“串支票”的目的解釋為“公司業(yè)務發(fā)展需要”，對于套現(xiàn)后的現(xiàn)金支付目的、流向均不肯詳細說明的企業(yè)，有54家，占73%。
記者注意到，這些企業(yè)紛紛把矛頭對準銀行，抱怨銀行的企業(yè)賬戶每天取現(xiàn)限額太低。
目前，各銀行均規(guī)定，企業(yè)賬戶每天取現(xiàn)額度為5萬元。如果有特殊需要，經(jīng)過申請及銀行領導批準，取現(xiàn)額度只能提高到20萬元。“我公司日常經(jīng)營需要大量現(xiàn)金，但是銀行取現(xiàn)有額度限制。所以我才通過手機收到的短信聯(lián)系到‘地下錢莊’。”某廣告公司財務人員的陳述，代表了眾多企業(yè)的“心聲”。
業(yè)內(nèi)分析
對此說法，北大縱橫管理咨詢公司高級合伙人金波予以了駁斥。“銀行雖然規(guī)定了企業(yè)賬戶每天5萬元的取現(xiàn)額度，但這根本不會影響到企業(yè)的發(fā)展。如果做的是正經(jīng)生意，公司完全可以通過銀行轉賬的方式進行生意往來。”
他表示，正是由于正規(guī)的金融機構不可能滿足客戶的非法需求，“地下錢莊”才在現(xiàn)實生活中有市場。
北京大學經(jīng)濟學院金融系教授呂隨啟和金波的觀點一致。他直言不諱稱，“地下錢莊”在中國出現(xiàn)的最大原因，就是我國商業(yè)賄賂大量存在。“目前，美國的現(xiàn)金交易只占全部交易的1%。因為美國的商業(yè)模式很規(guī)范，非法交易已經(jīng)非常少見。”
工商銀行一位不愿具名的行長則表示，企業(yè)賬戶每天取現(xiàn)的額度限制，其實不是各家銀行自行決定的，而是在遵照人民銀行的規(guī)定。
“這么做，一方面可以避免企業(yè)逃稅，因為每一筆支出都對應著一張發(fā)票，發(fā)票則與應繳納的稅款直接關聯(lián)；另一方面的目的，正是為了防止洗錢。”他說。
數(shù)據(jù)分析建筑行業(yè)競爭激烈 涉案最多
而記者針對案情作出的數(shù)據(jù)分析，顯示出的結果也與各方人士說法一致。
根據(jù)統(tǒng)計，涉及“串支票”的企業(yè)中來自建筑領域的最多，一共有14家。
其次是商貿(mào)公司，共13家；排在第三位的是IT、科技類公司，共9家。
檢察官說法
某檢察院反貪局偵查處副處長李鳴（化名）表示，我國的商業(yè)賄賂問題已經(jīng)是普遍現(xiàn)象，每個行業(yè)都有自己的潛規(guī)則。
李鳴說，“競爭激烈、利潤高的領域，商業(yè)賄賂高發(fā)。本案中，建筑、房地產(chǎn)等領域屬于競爭激烈的行業(yè)；而科技、傳媒等領域，所銷售的產(chǎn)品如軟件、廣告等，由于不是傳統(tǒng)意義上的產(chǎn)品，真實成本難以計算，容易虛報高價留出回扣余地，因此也是商業(yè)賄賂的高發(fā)地帶。”
李鳴表示，商貿(mào)公司涉案多，和其他類別企業(yè)涉案多的意味不一樣。
李鳴告訴記者，“很多商貿(mào)公司不過是為其他企業(yè)‘洗錢’等非法目的而設置的空殼公司。商貿(mào)公司涉案多，恰恰說明 ‘地下錢莊’案背后隱藏著巨大的商業(yè)賄賂問題。”
中小民企占九成 被指是行賄主流
記者通過工商部門了解到，涉案的74家企業(yè)中，有72家工商登記注冊地為北京。這些北京公司中，2家信息無法查詢、8家企業(yè)事發(fā)后已注銷或被吊銷。
其余62家北京企業(yè)中，全民所有制或集體所有制企業(yè)有6家，占一成；其余56家企業(yè)均為民營性質，占到九成。
62家北京企業(yè)中，注冊資金在1000萬元以下的企業(yè)為43家，占七成；注冊資金在1000萬元以上的企業(yè)只有19家，占三成。
檢察官說法
李鳴表示，統(tǒng)計結果與現(xiàn)實中的商業(yè)賄賂犯罪的特點一致：我國的中小民營企業(yè)是商業(yè)賄賂的主要參與者。
“目前，政府機關掌握的資源配置權過多，許多本應由市場配置的資源，仍然要看權力者的眼色行事，這形成了‘權力尋租’問題。”
“另一方面，民營中小企業(yè)在資金、技術方面不及國有企業(yè)以及其他大企業(yè)，而且還受到許多壁壘的限制與歧視，這導致很多民營中小企業(yè)難以單純依靠市場競爭發(fā)展，不得不劍走偏鋒，用金錢鋪路。”李鳴說。
延伸采訪“串支票”掩蓋行賄 還能少繳稅
為什么回扣、提成以及其他商業(yè)賄賂，非要通過“串支票”進行？
地稅局稽查干部張宇（化名）解釋，各區(qū)縣稅務局每年都會有計劃地對某一個行業(yè)進行專項檢查。如果企業(yè)收、支不平衡，并且出現(xiàn)去向不明的支出，很容易被查出來。即便稅務局不進行專項檢查，如果企業(yè)被人舉報涉嫌財務違法，稽查人員也很容易查出問題。
張宇說，“‘串支票’后，可以拿到發(fā)票入賬，以‘咨詢費’、‘辦公用品’等各種名目掩人耳目，還可以少繳稅?；疑С鐾ㄟ^發(fā)票入賬后，這部分錢順理成章地成為企業(yè)運營成本，可以在計算企業(yè)所得稅時扣除。”
“地下錢莊”被端 背后問題仍難查
李鳴則表示，根據(jù)他多年的反貪工作經(jīng)驗，企業(yè)以及企業(yè)相關人員實施行賄或其他違法行為，“串支票”虛構支出是最常見的手段。即便是“地下錢莊”被警方端掉，相關企業(yè)被詢問，檢察院反貪部門也很難通過它挖出背后可能隱藏的商業(yè)賄賂問題。
李鳴說，“幾乎沒有企業(yè)會承認‘串支票’是為了商業(yè)賄賂，它們隨便找個理由、出個證明，就可以應付。在實際辦案中，很難取證。”
李鳴告訴記者，旅行團的領隊和導游利用職務便利，把游客帶到藥店消費，從中收取提成，是受賄行為。本案中，領隊、導游等人員，應被追究非國家工作人員受賄罪的刑事責任。
他表示，受賄犯罪是主罪，行賄一方的定罪依據(jù)受賄一方的罪名而來。因此，本案中，藥店應被追究向非國家工作人員行賄罪的刑事責任。這兩項罪名的偵查權，都在公安機關。本版文/記者毛占宇
16家稱“串支票”系為湊錢發(fā)工資
其余明確解釋了“串支票”目的的企業(yè)中，有16家稱“串支票”是為了支付工人工資。其中，建筑企業(yè)11家，占近七成。
記者統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，11家建筑企業(yè)，涉案總金額高達2.1億元，平均每家公司涉案約1909萬元。涉案金額最高的一家建筑企業(yè)，2009年7月至2011年4月共通過“地下錢莊”“串現(xiàn)金”1.1363億元。“我公司下屬31個包工隊，約1.4萬人，在北京、河北等多個省市開展業(yè)務。這些錢，都是給包工隊開出的工資款。我們把轉賬支票交給包工頭，由工頭兌成現(xiàn)金發(fā)給工人。”該公司法定代表人這樣解釋。
業(yè)內(nèi)分析
但實際情況可能并非如此。
北京某建筑公司副總經(jīng)理王軍（化名）告訴記者，建筑行業(yè)是商業(yè)賄賂猖獗的領域。為了在激烈的競爭中生存，很多企業(yè)都會“打點”一些關鍵人物，而“打點”的金額都相當可觀。
“從本案來看，套現(xiàn)數(shù)額如此巨大，肯定有‘洗錢’之嫌。”他說。
王軍告訴記者：“大額的灰色支出，走賬必須要‘巧’。寫成材料費之類的肯定不行，哪家企業(yè)會扛著幾百萬現(xiàn)金去買建筑材料啊，外行都能看出破綻。”
而外地農(nóng)民工來自各個省份，且流動性強，建筑公司和農(nóng)民工之間也往往沒有直接的勞動合同關系，給農(nóng)民工發(fā)工資又確實需要現(xiàn)金支出，因此“支付農(nóng)民工工資”是最好的掩飾。
他解釋說：“只要企業(yè)建個花名冊，花名冊上虛構出來一些‘人頭’，就可以把一筆灰色支出‘安’到這些人的身上。將來哪個部門要是想查，很難查清。”
“同時，現(xiàn)在政府一直把及時發(fā)放農(nóng)民工工資當成大事來抓。為了讓農(nóng)民兄弟早點拿到錢回家過年，情急之下做點錯事‘值得同情’。這個借口很冠冕堂皇。”
王軍還披露了一些行內(nèi)人才知道的情況：“其實，近幾年，這個說辭已經(jīng)說不過去了。北京市的政府部門似乎已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了這個問題，現(xiàn)在要求農(nóng)民工必須隸屬于某個勞務公司，并要求北京市的建筑企業(yè)將工資打到勞務公司賬戶里，而不能直接以現(xiàn)金形式發(fā)給工人。”
54家不肯向警方說明資金流向
接受警方詢問時，只是籠統(tǒng)地把“串支票”的目的解釋為“公司業(yè)務發(fā)展需要”，對于套現(xiàn)后的現(xiàn)金支付目的、流向均不肯詳細說明的企業(yè)，有54家，占73%。
記者注意到，這些企業(yè)紛紛把矛頭對準銀行，抱怨銀行的企業(yè)賬戶每天取現(xiàn)限額太低。
目前，各銀行均規(guī)定，企業(yè)賬戶每天取現(xiàn)額度為5萬元。如果有特殊需要，經(jīng)過申請及銀行領導批準，取現(xiàn)額度只能提高到20萬元。“我公司日常經(jīng)營需要大量現(xiàn)金，但是銀行取現(xiàn)有額度限制。所以我才通過手機收到的短信聯(lián)系到‘地下錢莊’。”某廣告公司財務人員的陳述，代表了眾多企業(yè)的“心聲”。
業(yè)內(nèi)分析
對此說法，北大縱橫管理咨詢公司高級合伙人金波予以了駁斥。“銀行雖然規(guī)定了企業(yè)賬戶每天5萬元的取現(xiàn)額度，但這根本不會影響到企業(yè)的發(fā)展。如果做的是正經(jīng)生意，公司完全可以通過銀行轉賬的方式進行生意往來。”
他表示，正是由于正規(guī)的金融機構不可能滿足客戶的非法需求，“地下錢莊”才在現(xiàn)實生活中有市場。
北京大學經(jīng)濟學院金融系教授呂隨啟和金波的觀點一致。他直言不諱稱，“地下錢莊”在中國出現(xiàn)的最大原因，就是我國商業(yè)賄賂大量存在。“目前，美國的現(xiàn)金交易只占全部交易的1%。因為美國的商業(yè)模式很規(guī)范，非法交易已經(jīng)非常少見。”
工商銀行一位不愿具名的行長則表示，企業(yè)賬戶每天取現(xiàn)的額度限制，其實不是各家銀行自行決定的，而是在遵照人民銀行的規(guī)定。
“這么做，一方面可以避免企業(yè)逃稅，因為每一筆支出都對應著一張發(fā)票，發(fā)票則與應繳納的稅款直接關聯(lián)；另一方面的目的，正是為了防止洗錢。”他說。
數(shù)據(jù)分析建筑行業(yè)競爭激烈 涉案最多
而記者針對案情作出的數(shù)據(jù)分析，顯示出的結果也與各方人士說法一致。
根據(jù)統(tǒng)計，涉及“串支票”的企業(yè)中來自建筑領域的最多，一共有14家。
其次是商貿(mào)公司，共13家；排在第三位的是IT、科技類公司，共9家。
檢察官說法
某檢察院反貪局偵查處副處長李鳴（化名）表示，我國的商業(yè)賄賂問題已經(jīng)是普遍現(xiàn)象，每個行業(yè)都有自己的潛規(guī)則。
李鳴說，“競爭激烈、利潤高的領域，商業(yè)賄賂高發(fā)。本案中，建筑、房地產(chǎn)等領域屬于競爭激烈的行業(yè)；而科技、傳媒等領域，所銷售的產(chǎn)品如軟件、廣告等，由于不是傳統(tǒng)意義上的產(chǎn)品，真實成本難以計算，容易虛報高價留出回扣余地，因此也是商業(yè)賄賂的高發(fā)地帶。”
李鳴表示，商貿(mào)公司涉案多，和其他類別企業(yè)涉案多的意味不一樣。
李鳴告訴記者，“很多商貿(mào)公司不過是為其他企業(yè)‘洗錢’等非法目的而設置的空殼公司。商貿(mào)公司涉案多，恰恰說明 ‘地下錢莊’案背后隱藏著巨大的商業(yè)賄賂問題。”
中小民企占九成 被指是行賄主流
記者通過工商部門了解到，涉案的74家企業(yè)中，有72家工商登記注冊地為北京。這些北京公司中，2家信息無法查詢、8家企業(yè)事發(fā)后已注銷或被吊銷。
其余62家北京企業(yè)中，全民所有制或集體所有制企業(yè)有6家，占一成；其余56家企業(yè)均為民營性質，占到九成。
62家北京企業(yè)中，注冊資金在1000萬元以下的企業(yè)為43家，占七成；注冊資金在1000萬元以上的企業(yè)只有19家，占三成。
檢察官說法
李鳴表示，統(tǒng)計結果與現(xiàn)實中的商業(yè)賄賂犯罪的特點一致：我國的中小民營企業(yè)是商業(yè)賄賂的主要參與者。
“目前，政府機關掌握的資源配置權過多，許多本應由市場配置的資源，仍然要看權力者的眼色行事，這形成了‘權力尋租’問題。”
“另一方面，民營中小企業(yè)在資金、技術方面不及國有企業(yè)以及其他大企業(yè)，而且還受到許多壁壘的限制與歧視，這導致很多民營中小企業(yè)難以單純依靠市場競爭發(fā)展，不得不劍走偏鋒，用金錢鋪路。”李鳴說。
延伸采訪“串支票”掩蓋行賄 還能少繳稅
為什么回扣、提成以及其他商業(yè)賄賂，非要通過“串支票”進行？
地稅局稽查干部張宇（化名）解釋，各區(qū)縣稅務局每年都會有計劃地對某一個行業(yè)進行專項檢查。如果企業(yè)收、支不平衡，并且出現(xiàn)去向不明的支出，很容易被查出來。即便稅務局不進行專項檢查，如果企業(yè)被人舉報涉嫌財務違法，稽查人員也很容易查出問題。
張宇說，“‘串支票’后，可以拿到發(fā)票入賬，以‘咨詢費’、‘辦公用品’等各種名目掩人耳目，還可以少繳稅。灰色支出通過發(fā)票入賬后，這部分錢順理成章地成為企業(yè)運營成本，可以在計算企業(yè)所得稅時扣除。”
“地下錢莊”被端 背后問題仍難查
李鳴則表示，根據(jù)他多年的反貪工作經(jīng)驗，企業(yè)以及企業(yè)相關人員實施行賄或其他違法行為，“串支票”虛構支出是最常見的手段。即便是“地下錢莊”被警方端掉，相關企業(yè)被詢問，檢察院反貪部門也很難通過它挖出背后可能隱藏的商業(yè)賄賂問題。
李鳴說，“幾乎沒有企業(yè)會承認‘串支票’是為了商業(yè)賄賂，它們隨便找個理由、出個證明，就可以應付。在實際辦案中，很難取證。”
李鳴告訴記者，旅行團的領隊和導游利用職務便利，把游客帶到藥店消費，從中收取提成，是受賄行為。本案中，領隊、導游等人員，應被追究非國家工作人員受賄罪的刑事責任。
他表示，受賄犯罪是主罪，行賄一方的定罪依據(jù)受賄一方的罪名而來。因此，本案中，藥店應被追究向非國家工作人員行賄罪的刑事責任。這兩項罪名的偵查權，都在公安機關。
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